चरण
- Reports & Compliance → GST Summary खोलें। यह चालू महीने पर खुलता है।
- Monthly, Quarterly या Yearly क्लिक करें, और अवधि के पास तीरों से पीछे या आगे जाएँ।
- Output Tax (Collected on Sales) और Input Tax Credit (Paid on Purchases) CGST, SGST, IGST दिखाते हैं; नीचे का बॉक्स Net GST Payable, Net GST Refundable या No GST Liability देता है।
- क्या फ़ाइल करना और कितना भरना है, यह जानने के लिए उसी पेज पर Understanding this report & what to do next खोलें।
- इनवॉइस-वार जानकारी के लिए Reports & Compliance → Sales GST और Purchase GST खोलें। From और To भरकर Apply, फिर Excel क्लिक करें।
- Sales GST पर Only B2B (has GSTIN) चालू करें ताकि सिर्फ़ GSTIN वाले ग्राहक रहें, फिर अकाउंटेंट के लिए डाउनलोड करें।
ध्यान रखें
GST Summary आपके लेजर से बनता है, जबकि Sales GST और Purchase GST बिलों से। फ़ाइल करने से पहले किसी एक पर भरोसा करने के बजाय दोनों का मिलान करें।
GST उसी बिल पर दिखता है जिस पर Charge GST (this bill) चालू हो। बंद होने पर वह Bill of Supply है और कहीं GST नहीं रखता — लाइन की रकम, कुल, लेजर या GST आउटपुट। इसे बिल पक्का या भुगतान होने से पहले ही बदला जा सकता है।
ये आँकड़े आपकी किताबों से आते हैं। GST पोर्टल पर फ़ाइल करने से पहले अकाउंटेंट से मिलान करा लें।
इस्तेमाल हुए शब्द
| शब्द | मतलब |
|---|---|
| CGST + SGST | अपने राज्य के अंदर बिक्री पर टैक्स, आधा-आधा। |
| IGST | दूसरे राज्य में बिक्री पर टैक्स। |
| Output Tax | बिक्री पर ग्राहकों से वसूला गया GST। |
| Input Tax Credit | खरीद पर आपने जो GST भरा और आउटपुट टैक्स में समायोजित कर सकते हैं। |
| Net GST Payable | आउटपुट टैक्स इनपुट क्रेडिट से ज़्यादा — यही आपको भरना है। |
| Net GST Refundable | इनपुट क्रेडिट ज़्यादा — बची रकम आगे की अवधि में जाती है। |
| No GST Liability | आउटपुट टैक्स और इनपुट क्रेडिट बराबर। |
| HSN/SAC Summary | HSN या SAC कोड के हिसाब से टर्नओवर, रिटर्न की HSN टेबल के लिए। |
GST Summary आपका लेजर पढ़ता है, इसलिए उसमें वे एंट्री भी आती हैं जो किसी बिक्री बिल से नहीं बनीं। पेज खुद कहता है कि Output Tax को Trial Balance के GST Output खातों से और Input Credit को GST Input खातों से मिलाएँ।
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